Ξεχωριστή Διεύθυνση στο ΣΔΟΕ  για τις μεγάλες Τραπεζικές καταθέσεις προωθεί το υπουργείο Οικονομικών. Το Σώμα Δίωξης Οικονομικού Εγκλήματος θα  δημιουργήσει   «Μητρώο Καταθετών» προκειμένου οι ελεγκτές του να πληροφορούνται εύκολα  τα καταθετικά υπόλοιπα όσων ελέγχονται.

Ο στόχος που έχει τεθεί είναι έως το τέλος του έτους να έχει δημιουργηθεί η σχετική βάση δεδομένων.

Το ΣΔΟΕ κάνοντας χρήση των διατάξεων της φορολογικής νομοθεσίας για την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής έχει αποστείλει τα τελευταία τρία χρόνια περισσότερα από 5.000 αιτήματα προς την Ένωση Ελληνικών Τραπεζών για το άνοιγμα των τραπεζικών λογαριασμών ισάριθμων φορολογούμενων στους οποίους διενεργεί φορολογικό έλεγχο πόθεν έσχες.

Ωστόσο, στελέχη του ΣΔΟΕ παραπονούνται για   καθυστερήσεις στην παροχή των στοιχείων από τις τράπεζες καθώς και για την παροχή τους από ορισμένες τράπεζες με μορφή που δυσκολεύει πολύ το φορολογικό έλεγχο (π.χ. μεγάλες χειρόγραφες καταστάσεις με κινήσεις λογαριασμών, μη αξιοποιήσιμα στοιχεία).

Από την πλευρά τους οι τράπεζες μέσω της Ένωσης Ελληνικών Τραπεζών έχουν αποκρούσει αυτήν την κριτική σημειώνοντας ότι η ανταπόκρισή τους στα αιτήματα του ΣΔΟΕ είναι άμεση στο μέτρο του εφικτού με δεδομένο και ότι έχει αυξηθεί τα τελευταία χρόνια κατακόρυφα ο αριθμός των αιτημάτων για άρση του τραπεζικού απορρήτου.

Τα τελευταία τρία χρόνια μέσω και νομοθετικών παρεμβάσεων που έγιναν προκειμένου οι ελεγκτικές υπηρεσίες να αποκτούν γνώση της τραπεζικής εικόνας όσων ελέγχονται με πλήρη  άρση του τραπεζικού απορρήτου έναντι των φορολογικών αρχών,   ο αριθμός των αιτημάτων για άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών αυξήθηκε κατακόρυφα.

Για να επιταχυνθεί η διαδικασία λήψης των τραπεζικών δεδομένων το ΥΠΟΙΚ σε συνεργασία με την Ένωση Ελληνικών Τραπεζών προωθεί τη δημιουργία Μητρώου Καταθετών στο ΣΔΟΕ. Επί της ουσίας, όταν θα λειτουργήσει το Μητρώο, οι ελεγκτές του ΣΔΟΕ θα μπορούν, αφού εξασφαλίσουν τις σχετικές εγκρίσεις από τις εισαγγελικές αρχές, να πληροφορηθούν σε άμεσο χρόνο τα στοιχεία τραπεζικών καταθέσεων κάθε ελεγχόμενου. Για να γίνει αυτό απαιτείται η δημιουργία μιας κοινής πλατφόρμας που θα ενημερώνεται από τις τράπεζες αναφορικά με τις τραπεζικές κινήσεις των φορολογούμενων. Σε αυτή την βάση δεδομένων θα έχει πρόσβαση το ΣΔΟΕ.

Ο έλεγχος των τραπεζικών καταθέσεων γίνεται ως εξής: Οι ελεγκτές του ΣΔΟΕ καταγράφουν όλα τα ποσά που εισέρχονται σε τραπεζικούς λογαριασμούς του ελεγχόμενου για ένα συγκεκριμένο έτος και τα οποία προέρχονται από καταθέσεις μετρητών από τρία πρόσωπα καθώς και μεταφορές ποσών από λογαριασμούς τρίτων. Από αυτό προκύπτει η καθαρή αύξηση των τραπεζικών καταθέσεων του ελεγχόμενου. Στη συνέχεια οι ελεγκτές προστρέχουν στη φορολογική δήλωση που υπέβαλε ο φορολογούμενος για το συγκεκριμένο έτος. Εφόσον το εισόδημα που δήλωσε είναι χαμηλότερο από την αύξηση των τραπεζικών του καταθέσεων τότε για τη διαφορά αυτή φορολογείται με βάση τη φορολογική κλίμακα που ίσχυε το συγκεκριμένο έτος (φθάνει να φορολογείται με συντελεστή έως και 45%).

Πηγή: Γενική Γραμματεία Ενημέρωσης – Γενική Γραμματεία Επικοινωνίας